精品欧洲av无码一区二区三区 ,骚片AV蜜桃精品一区,久久精品国产精品国产精品污

	巔峰培訓(xùn)論壇 > 國家職（執(zhí)）業(yè)資格認(rèn)證論壇 > 你必須先進(jìn)行登錄才能發(fā)貼，注冊(cè)新會(huì)員請(qǐng)點(diǎn)這里.
主題數(shù):77151 \| 帖子總數(shù):80078 \| 會(huì)員總數(shù):2538
欄目：考證 \| 留學(xué) \| 案例 \| 雜談 \| 職場(chǎng) \| 培訓(xùn) \| 師資 \| 講座 \| 課程

<strike id="quouo"></strike>

您是本貼的第 6793 次閱讀者

内部审计、内部控制与财务风险防范

發(fā)帖：hwq180 | 2009/6/18 10:40:19 | 第 1 樓

内部审计、内部控制与财务风险防范

     內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范


     【培訓(xùn)日期】2009年6月26日-27日

     【培訓(xùn)地點(diǎn)】深圳

     【備注說明】本培訓(xùn)班全年循環(huán)開課，如有需求，歡迎來電咨詢！

     【培訓(xùn)對(duì)象】董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員；負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管；總經(jīng)理、財(cái)務(wù)副總經(jīng)理以及其他高級(jí)經(jīng)營管理人員；財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)主管、總帳會(huì)計(jì)、稅務(wù)會(huì)計(jì)等具體操作人士

     【課程背景】

     如何確保企業(yè)經(jīng)營的效率和效果？
     如何確保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性？
     如何保證企業(yè)始終遵守法律法規(guī)？
     如何保證企業(yè)資產(chǎn)的安全？
     如何評(píng)估與防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)永續(xù)經(jīng)營？
     如何通過內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營異常并及時(shí)采取有效措施？
     ……
     為了實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，企業(yè)必須建立有效的內(nèi)部控制體系，有效的內(nèi)部控制體系已成為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。改革開放以來中國諸多企業(yè)的興衰成敗也從某個(gè)側(cè)面揭示了內(nèi)部控制與采取風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性，特別是近年來德隆集團(tuán)、格林柯爾等企業(yè)的覆滅，更是凸顯其重要性。

     【課程收益】

     通過系統(tǒng)學(xué)習(xí)使學(xué)員了解內(nèi)部控制制度的框架，從而在實(shí)際工作中合理運(yùn)用，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)運(yùn)營的安全性，同時(shí)深刻理解內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制之間的關(guān)系，具體可以概括為以下幾點(diǎn)：
     ●通過生動(dòng)的案例分析幫助學(xué)員建立對(duì)內(nèi)部控制制度完整而系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)
     ●掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)
     ●掌握內(nèi)部審計(jì)的具體實(shí)施程序以及關(guān)鍵操作要點(diǎn)
     ●掌握財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，并有效采取措施控制與防范風(fēng)險(xiǎn)
     ●深刻理解內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制之間的關(guān)系，打造系統(tǒng)“防火墻”

     【課程大綱】

     第一部分：企業(yè)內(nèi)部審計(jì)篇

     一、內(nèi)部審計(jì)的基本概念

     1）內(nèi)部審計(jì)的概念
     ●概念
     ●目的
     ●內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)的比較

     2）內(nèi)部審計(jì)的發(fā)展階段
     ●控制
     ●控制結(jié)構(gòu)
     ●企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
     ●企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程

     3）內(nèi)部審計(jì)的角色
     ●監(jiān)督者
     ●檢察員
     ●協(xié)助者
     ●咨詢師

     4）內(nèi)部審計(jì)過程
     ●理解期望
     ●分析經(jīng)營狀況
     ●確認(rèn)程序與風(fēng)險(xiǎn)
     ●分析程序與風(fēng)險(xiǎn)
     ●匯報(bào)與跟蹤

     5）基本審計(jì)方法
     ●與管理層討論
     ●實(shí)地觀察
     ●審閱書面資料
     ●抽樣測(cè)試

     二、內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)共同涉及的幾大專業(yè)問題
     ●審計(jì)通知書與審計(jì)業(yè)務(wù)約定書
     ●審計(jì)計(jì)劃
     ●重要性與審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
     ●內(nèi)外部審計(jì)的評(píng)價(jià)、協(xié)調(diào)與專家的使用
     ●審計(jì)抽樣
     ●審計(jì)證據(jù)
     ●審計(jì)工作底稿
     ●審計(jì)報(bào)告
     ●審計(jì)質(zhì)量控制

     三、內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則講解
     ●內(nèi)部控制審計(jì)
     ●舞弊的預(yù)防檢查與報(bào)告
     ●后續(xù)審計(jì)
     ●內(nèi)部審計(jì)督導(dǎo)
     ●結(jié)果溝通
     ●遵循性審計(jì)
     ●分析性復(fù)核
     ●風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)
     ●人際關(guān)系
     ●內(nèi)部審計(jì)的控制自我評(píng)估法
     ●內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)與董事會(huì)或最高管理層的關(guān)系
     ●內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的管理
     ●經(jīng)濟(jì)性審計(jì)
     ●效果性審計(jì)
     ●效率性審計(jì)

     四、內(nèi)部審計(jì)實(shí)施中需要關(guān)注的幾個(gè)問題
     ●符合性測(cè)試與實(shí)質(zhì)性測(cè)試
     ●重要性、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)抽樣
     ●不同類型審計(jì)的特殊考慮

     第二部分：企業(yè)內(nèi)部控制篇

     一、內(nèi)部控制概論

     1）內(nèi)部控制的概念
     ●內(nèi)部控制的一般概念
     ●COSO報(bào)告的定義
     ●內(nèi)部控制的種類

     2）內(nèi)部控制的屬性
     ●職責(zé)分工
     ●實(shí)物接觸控制
     ●內(nèi)部核查
     ●充分的書面記錄
     ●恰當(dāng)?shù)氖跈?quán)

     3）內(nèi)部控制的種類
     ●按控制性質(zhì)分
     ●按控制內(nèi)容分
     ●按控制地位分
     ●按控制功能分
     ●按控制時(shí)序分

     4）內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)原則
     ●相互牽制
     ●協(xié)調(diào)配合
     ●崗位匹配
     ●成本效益
     ●整體結(jié)構(gòu)

     5）控制點(diǎn)與控制技巧
     ●一般控制點(diǎn)應(yīng)建立在盡可能接近行動(dòng)發(fā)生之處
     ●一般控制技巧

     6）總結(jié)：內(nèi)部控制的局限

     二、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范總攬

     1）內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范（試行）
     ●基本規(guī)范
     ●貨幣資金
     ●銷售與收款
     ●采購與付款
     ●工程項(xiàng)目
     ●擔(dān)保
     ●對(duì)外投資

     2）內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范（征求意見稿）
     ●成本費(fèi)用
     ●存貨
     ●預(yù)算
     ●固定資產(chǎn)
     ●籌資

     三、業(yè)務(wù)流程重組

     1）流程重組的癥狀
     ●市場(chǎng)份額下降
     ●交貨期延長
     ●競(jìng)爭能力降低
     ●生產(chǎn)率降低
     ●客戶滿意度降低
     ●環(huán)境劇變

     2）流程重組的步驟及各步驟的操作要點(diǎn)
     ●制定重組策略
     ●流程設(shè)計(jì)
     ●實(shí)施
     ●效果評(píng)估

     3）流程重組各步驟操作要點(diǎn)（最佳管理實(shí)踐）
     ●了解市場(chǎng)和客戶
     ●制定愿景和戰(zhàn)略
     ●設(shè)計(jì)產(chǎn)品和服務(wù)
     ●市場(chǎng)營銷
     ●生產(chǎn)和配送產(chǎn)品及提供服務(wù)
     ●向客戶開票收款及提供服務(wù)
     ●人力資源管理
     ●財(cái)務(wù)管理

     4）業(yè)務(wù)流程圖
     ●業(yè)務(wù)流程涉及的部門
     ●工作內(nèi)容及步驟
     ●部門間的相互關(guān)系
     ●業(yè)務(wù)文件
     ●業(yè)務(wù)流程圖操作手冊(cè)示例

     四、內(nèi)部控制實(shí)務(wù)

     1）常見的舞弊類型
     ●虛報(bào)冒領(lǐng)
     ●陰陽發(fā)票
     ●無中生有
     ●侵吞不報(bào)
     ●模仿簽字
     ●假公濟(jì)私
     ●瞞天過海
     ●里應(yīng)外合
     ●暗渡陳倉
     ●混水摸魚
     ●偷梁換柱
     ●張冠李戴
     ●監(jiān)守自盜

     2）內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)步驟
     ●確定控制目標(biāo)
     ●整合控制流程
     ●鑒別控制環(huán)節(jié)
     ●確定控制措施

     3）內(nèi)部控制實(shí)例詳解
     ●貨幣資金內(nèi)控設(shè)計(jì)
     ●銷售與收款業(yè)務(wù)內(nèi)控設(shè)計(jì)
     ●生產(chǎn)循環(huán)內(nèi)控設(shè)計(jì)
     ●采購與付款業(yè)務(wù)內(nèi)控設(shè)計(jì)
     ●籌資與投資內(nèi)控設(shè)計(jì)
     ●預(yù)算控制制度
     ●成本控制規(guī)范

     4）建立內(nèi)部控制系統(tǒng)必須考慮的重要因素
     ●控制環(huán)境
     ●內(nèi)部牽制
     ●內(nèi)部審計(jì)
     ●財(cái)務(wù)內(nèi)控

     第三部分：企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范篇

     一、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的一般概念、種類、特征及其成因分析

     1）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的一般概念
     ●財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的概念
     ●財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別

     2）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的種類
     ●籌資風(fēng)險(xiǎn)
     ●投資風(fēng)險(xiǎn)
     ●資金回收風(fēng)險(xiǎn)
     ●收益分配風(fēng)險(xiǎn)。

     3）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特征
     ●客觀性
     ●全面性
     ●不確定性
     ●激勵(lì)性

     4）企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因分析
     ●環(huán)境影響
     ●資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與資本結(jié)構(gòu)不合理
     ●財(cái)務(wù)決策失誤
     ●管理人員認(rèn)知偏差

     二、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制

     1）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估（Z-SCORE模型）

     2）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制與防范措施
     ●分配法
     ●回避法
     ●轉(zhuǎn)移法
     ●降低法

     【講師介紹】

     章老師，中國人民大學(xué)MBA，中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師（CPA），注冊(cè)稅務(wù)師（CPT），著名實(shí)戰(zhàn)派財(cái)務(wù)管理專家與人力資源管理專家。章老師目前為浙江大學(xué)、上海交通大學(xué)總裁班特聘講師。歷任江蘇油田江都油脂油品廠財(cái)務(wù)主管、江蘇油田化工公司副總經(jīng)理、揚(yáng)州某會(huì)計(jì)師事務(wù)所首席注冊(cè)會(huì)計(jì)師、中美合資上海美通生物科技有限公司首席財(cái)務(wù)官（CFO）兼泰州美通藥業(yè)有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)。精通財(cái)務(wù)管理咨詢及稅務(wù)策劃、資本運(yùn)作、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)及內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度設(shè)計(jì)、項(xiàng)目可行性分析及項(xiàng)目融資、人力資源管理與開發(fā)技術(shù)等，從管理的角度解讀財(cái)務(wù)，從財(cái)務(wù)的角度分析管理，能將專業(yè)的財(cái)稅類課程講解得通俗易懂且趣味橫生，先后為全國數(shù)十家企業(yè)提供深度咨詢服務(wù)，為數(shù)百家企業(yè)提供企業(yè)內(nèi)訓(xùn)服務(wù)，此外成功舉辦過數(shù)十次大型公開課。章老師的授課風(fēng)格：旁征博引，詼諧幽默，深入淺出。

     章老師曾服務(wù)過的部分客戶有：中國電信、中國石油、中國石化、揚(yáng)子江動(dòng)力、宏福集團(tuán)、亞星客車、奔馳汽車、賽德電氣、華山光電、恒誠織布、威克生物、星火鍛壓、紅旗電纜、中機(jī)環(huán)建、中油天工、正大飼料、廣興達(dá)集團(tuán)、鷹游集團(tuán)、京江大酒店、萬科房產(chǎn)、江都市發(fā)展與改革委員會(huì)、臺(tái)州市經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易委員會(huì)、常林集團(tuán)、江西焦化集團(tuán)、江西長運(yùn)股份、浙江大學(xué)、揚(yáng)州大學(xué)、揚(yáng)州教育學(xué)院等。

     【報(bào)名方式】

     1．培訓(xùn)費(fèi)用：2500元/人（含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi)、午餐費(fèi)）
     2．報(bào)名電話：010-51264223 010-51600571 010-51600671
     3．值班手機(jī)：13683686366 齊老師；傳真：010-51411743
     4．報(bào)名方式：電話報(bào)名-->御淑堂怎么樣排名什么減肥產(chǎn)品比較好bb霜美白面膜哪個(gè)牌子好很好眼唇霜哪個(gè)牌子的好填寫報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)表
     5．備注：如需更多課程,請(qǐng)?jiān)L問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
     6．網(wǎng) 址：www.china-cxpx.com（中國誠信培訓(xùn)網(wǎng) 最專業(yè)的講師的團(tuán)隊(duì)）

1/0 頁每頁 15 貼本主題貼數(shù) 0

分頁：

快速回復(fù)(必須登陸成功才能發(fā)表）

帳號(hào)：
密碼：

主題： *

回帖：


近期課程推薦	【回首頁】
1、清華厚德《藝術(shù)品鑒賞與投資管理》高級(jí)研修班
2、中國新能源產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新經(jīng)營班即將開課
3、北京大學(xué)《首席人力資源官CHO》高研班
4、北京大學(xué)《數(shù)據(jù)資產(chǎn)與企業(yè)數(shù)字戰(zhàn)略》專題研修班
5、中國礦業(yè)能源投融資高級(jí)研修班2024春季開課
6、營銷總監(jiān)班、人力資源總監(jiān)班、財(cái)務(wù)總監(jiān)班

熱點(diǎn)資源下載
1、考研考博類→全國500所院校專業(yè)課（真題+答案）匯總
2、考研題庫【考研真題精選＋章節(jié)題庫】真題詳解
3、經(jīng)典教材類→英語教材、財(cái)會(huì)、政治、管理
4、電子版教材、筆記和習(xí)題（考研真題）詳解
5、職業(yè)考證考試類題庫